BS公式是指布莱克-斯科尔斯公式（Black-Scholes Formula），它是一种用于计算欧式期权价格的数学模型。欧式期权是一种金融衍生品，它给予期权持有人在期权到期日以前或者在期权到期日时buy或者卖出标的资产的权利，而不是义务。

BS公式的输入参数包括标的资产的当前价格、期权的执行价格、标的资产的波动率、无风险利率以及期权到期日和当前日期之间的时间间隔。通过这些参数，BS公式能够计算出欧式期权的理论价格。

BS公式的核心思想是利用对冲策略来消除风险，从而构建一个无风险的投资组合。公式中的主要假设包括市场是有效的、标的资产的价格变化服从几何布朗运动、无风险利率是恒定的、没有交易成本和税收等。

BS公式的结果是期权的理论价格，它通过对期权的执行价格、标的资产价格、波动率、无风险利率和时间的综合考虑，给出了一个相对准确的估计。这个结果可以用来评估期权的价格是否合理，也可以用来制定交易策略和风险管理策略。

需要注意的是，BS公式是一种理论模型，它基于一系列假设，因此在实际应用中可能存在一定的局限性。实际市场中的期权价格可能受到其他因素的影响，如市场流动性、政治事件、经济数据等。因此，使用BS公式进行期权定价时需要结合实际情况进行综合分析。