不开通电子对账的情况下，可以采取以下步骤进行对账：

1. 收集对账数据：从银行、供应商、客户等渠道收集所有与交易相关的数据，包括发票、付款凭证、订单、收据等。

2. 核对数据的准确性：仔细核对收集到的数据，确保数据的准确性和完整性。比对数据的来源、金额、日期、交易对象等信息，排除数据错误或遗漏的可能。

3. 汇总数据：将核对过的数据汇总到一个统一的表格或系统中，方便后续的对账操作。确保数据的格式一致，便于比对和整理。

4. 比对账目：根据收集到的数据，逐项比对账目。比对订单、发票、付款凭证等信息，确保收入和支出的一致性。检查账目是否存在遗漏、重复、错误等情况。

5. 解决差异：如果发现账目存在差异，即收入和支出不一致的情况，需要进一步调查原因。contact相关部门或供应商，核实交易记录，解决差异。

6. 记录对账结果：将对账的过程和结果进行记录，包括对账日期、差异情况、解决方案等。记录对账的过程可以为以后的对账提供参考。

7. 定期复核：建立定期复核机制，对账务进行定期复核，确保账目的准确性和完整性。可以选择每月、每季度或每年进行一次对账复核，以及不定期的抽查。

通过以上步骤，即使没有开通电子对账，也可以对账务进行有效管理和核对，确保收入和支出的准确性，降低错误和风险的发生。